DOI: 10.32702/2307-2105-2022.2.72
УДК: 336.7
Г. О. Партин, Х. А. Омелян
КРЕДИТУВАННЯ ДІЯЛЬНОСТІ МАЛИХ І СЕРЕДНІХ ПІДПРИЄМСТВ В УКРАЇНІ: СУЧАСНІ ОСОБЛИВОСТІ ТА ШЛЯХИ РОЗВИТКУ
Анотація
В статті обґрунтовано важливість належного рівня фінансування сектору малого і середнього підприємництва, як невід’ємної складової ринкової економіки, що забезпечує вирішення ряду актуальних потреб суспільства. Встановлено існування з одного боку гострої потреби у банківському кредитуванні діяльності малих і середніх підприємств, а з іншого - певні труднощі банків щодо її задоволення. Виокремлено чинники, які обмежують можливості підприємств малого бізнесу отримувати банківські кредити та підвищують ризиковість здійснення таких операцій для банків. Проаналізовано обсяги кредитів, наданих підприємствам малого і середнього бізнесу в національній та іноземній валютах в Україні за 2017-2020 роки, а також досліджено динаміку значення відсоткових ставок за кредитами для середніх, малих та мікро-підприємств. Встановлено, що за останні роки спостерігається зростання обсягів кредитування малих і середніх підприємств у національній валюті на фоні певного зниження відсоткових ставок за цими кредитами. Водночас, зменшуються обсяги кредитування підприємств малого і середнього бізнесу в іноземній валюті.
З огляду на значний рівень негативного впливу пандемії COVID-19 на діяльність малих і середніх підприємств та їх фінансове забезпечення, представлено характеристику державних програм фінансової підтримки малого бізнесу у таких країнах, як США, Швейцарія, Італія, Канада, Болгарія, Румунія. Проаналізовано особливості надання державної фінансової підтримки малим і середнім підприємствам в Україні за програмою «Доступні кредити 5-7-9%» та розкрито склад фінансових продуктів щодо підтримки малого бізнесу в АТ «ОЩАДБАНК», АТ «УКРЕКСІМБАНК», АБ «УКРГАЗБАНК». Виокремлено ряд важливих завдань, спрямованих на активізацію процесів кредитування малих і середніх підприємств в Україні та підвищення їх ефективності, зокрема на основі забезпечення функціонування ефективного посередника між банківськими установами та підприємствами сектору малого і середнього бізнесу, розробляння методики диференційованого підходу банків до кредитування середніх, малих та мікро-підприємств, використання цифрових технологій для вдосконалення фінансово-кредитного забезпечення діяльності малих і середніх підприємств, розвитку факторингового онлайн-кредитування, реалізації комплексу заходів, спрямованих на підвищення рівня фінансової грамотності серед працівників малих підприємств та розуміння працівниками банків особливостей функціонування таких суб’єктів господарювання, стимулювання процесів спрямування частини коштів муніципалітетів на створення муніципальних програм пільгового кредитування діяльності малих і середніх підприємств тощо.
Ключові слова: кредит; кредитна діяльність; малі і середні підприємства; фінансово-кредитні відносини; програми кредитування.
Література
1. Грабовська Я., Тобенко В. М., Зеваченкова О. Е. Роль малого та середнього бізнесу в економіці країни. Прагматизм у підготовці майбутніх підприємців: матеріали ІІ науково-практичної конференції 15 червня 2020 р., ТДАТУ. URL: http://elar.tsatu.edu.ua/bitstream/123456789/11459/1/%D0%93%D1%80%D0%B0%D0%B1%D0%BE%D0%B2%D1%81%D1%8C%D0%BA%D0%B0%20%D0%AF.%2C%20%D0%A2%D0%B5%D0%B1%D0%B5%D0%BD%D0%BA%D0%BE%20%D0%92.%D0%9C..pdf.
2. Партин Г.О., Загородній А.Г. Джерела та інструменти залучення коштів для фінансування малих і середніх підприємств України. Банківська справа. 2020. №1(151). С. 105-117.
3. Кредитування МСБ – перспективи і умови зниження ставок кредитування бізнесу: стенограма круглого столу 08.10.2019р. URL: https://finclub.net/video-foto/kruglij-stil-kredituvannya-msb-perspektivi-i-umovi-znizhennya-stavok-kredituvannya-biznes.htm.
4. Berger A. N., Udell G. F. Relationships Lending and Lines of Credit in Small Firm Finance. Journal of Business. 1995. Vol. 68. pp. 351–382.
5. Волкова Н. І., Свірідова К. Д. Аналіз проблем кредитування малого та середнього бізнесу в сучасних економічних умовах. Фінанси, облік, банки. 2017. №1(22). С. 55-62.
6. Жежерун Ю.В., Бартош О.М. Перспективи відновлення банківського кредитування реального сектору економіки. Фінансові дослідження. 2017. №1(2). С. 144 – 152. URL: http://ir.stu.cn.ua/handle/123456789/15936 .
7. Маслак О. І., Квятковська Л. А. Особливості кредитування реального сектору економіки в умовах фінансової нестабільності. Фінансово-кредитна діяльність: проблеми теорії та практики: зб. наук. праць Харківського інституту банківської справи університету банківської справи Національнго Банку України (м. Київ). Харків, 2011. Вип. 2(11) / 2011. С. 3–10.
8. Сараєва І. М., Носова Н. І. Проблеми розвитку кредитно-фінансових механізмів підтримки малого підприємництва в Україні. Економічні інновації. 2014. Вип. 57. С.348-360. URL: http://www.irbis-nbuv.gov.ua/cgi-bin/irbis_nbuv/cgiirbis_64.exe?I21DBN=LINK&P21DBN=UJRN&Z21ID=&S21REF=10&S21CNR=20&S21STN=1&S21FMT=ASP_meta&C21COM=S&2_S21P03=FILA=&2_S21STR=ecinn_2014_57_37.
9. Sadkowski W. Oferta sektora bankowego dla małych i średnich przedsiębiorstw w czasach kryzysu gospodarczego w Polsce. URL: https://ruj.uj.edu.pl/xmlui/handle/item/7545 .
10. Тимченко О.І. Проблеми фінансового забезпечення розвитку малого підприємництва. Електронне наукове фахове видання «Ефективна економіка». 2018. № 8. URL: http://www.economy.nayka.com.ua/pdf/8_2018/46.pdf.
11. Trovato G., Alfo M. Credit Rationing and the Financial Structure of Italian Small and Medium Enterprises. Journal of Applied Economics. 2006. Vol. 9. № 1. pp. 167–184.
12. Juszczyk S., Jasionek M. Kredytowanie sektora małych i średnich przedsiębiorstw w Polsce. URL: http://yadda.icm.edu.pl/yadda/element/bwmeta1.element.ekon-element-000171377403 .
13. Пильнова В.П. Оцінка і контроль кредитоспроможності суб’єктів малого бізнесу. Інвестиції: практика та досвід. 2020. №2. С. 45 – 48. URL: http://www.investplan.com.ua/index.php?op=1&z=6997&i=6 .
14. Лемешко М.О. Екосистема підтримки бізнесу в умовах пандемії COVID-19 в Україні та в окремих країнах ЄС. Економiка i органiзацiя управлiння. 2020. № 2(38). С. 109-123. URL: https://jeou.donnu.edu.ua/article/view/9384 .
15. Романишин В.О., Уманців Г.В., Сясько І.В. Активізація кредитування суб'єктів малого та середнього підприємництва в Україні. Економічна наука. 2018. С. 70-77. URL: http://www.investplan.com.ua/pdf/22_2018/14.pdf.
16. Офіційний сайт НБУ. URL: https://bank.gov.ua/.
17. Руда О. Л., Турчик М. М. Організація банківського кредитування малого та середнього бізнесу в Україні. Електронне наукове фахове видання «Ефективна економіка». 2018. № 10. URL: http://www.economy.nayka.com.ua/pdf/10_2018/61.pdf.
18. Як влада допомагає малому та середньому бізнесу в різних країнах. Електронне видання «Відомості». 2020. URL: https://www.vedomosti.ru/economics/articles/2020/04/08/827470-pomogayut-malomu-biznesu.
19. Порядок надання фінансової державної підтримки суб’єктам малого та середнього підприємництва. Постанова Кабінету Міністрів України від 24 січня 2020р. №28. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/28-2020-%D0%BF#Text. (дата звернення: 21.09.2021).
20. Доступні кредити 5-7-9. Державна програма. URL: https://5-7-9.gov.ua/.
21. Підсумки тижня за результатами програми «Доступні кредити 5-7-9%». Офіційний сайт Міністерства фінансів України. URL: https://mof.gov.ua/uk/news/minfin_za_programoiu_5-7-9_pidpriiemtsi_otrimali_252_tis_dostupnikh_kreditiv_na_662_mlrd_grn__infografika-3137 (дата звернення: 18.10.2021) .
22. Садовничий В. 7 трендів року коронакризи на фінансовому ринку України. Фінансовий клуб. 2020. URL: https://finclub.net/infografika/7-trendiv-goda-na-finansovomu-rynku-ukrainy.html.
23. Мінекономіки посилює підтримку малого і середнього бізнесу новим інструментом – факторингом. «Дебет-Кредит» Український фінансово-бухгалтерський портал. 2020. URL: https://news.dtkt.ua/society/economics/63975.
24. Банківські продукти та програми допомоги малому і середньому підприємництву. Офіційний сайт Міністерства економіки України. URL: https://www.me.gov.ua/Documents/Detail?lang=uk-UA&id=aba8ec4d-7a97-4b6c-9065-22aae227d6d7&title=BankivskiProduktiTaProgramiDopomogiMalomuISerednomuPidprimnitstvu (дата звернення: 15.12.2021).
25. Реформа підтримки малого і середнього підприємництва. Офіційний сайт Кабінету міністрів України. URL: https://www.kmu.gov.ua/diyalnist/reformi/ekonomichne-zrostannya/pidtrimka-malogo-i-serednogo-pidpriyemnictva (дата звернення: 02.11.2021).
26. Обсяги ОВДП, які знаходяться в обігу. Офіційний сайт Міністерства фінансів. URL: https://index.minfin.com.ua/ua/finance/bonds/volumes/ (дата звернення: 28.11.2021).
H. Partyn, Kh. Omelyan
LENDING ACTIVITIES TO SMALL AND MEDIUM ENTERPRISES IN UKRAINE: CURRENT FEATURES AND WAYS OF DEVELOPMENT
Summary
The article substantiates the importance of the appropriate level of financing of the small and medium business sector as an integral part of a market economy, which provides a solution to a number of pressing needs of society. On the one hand, there is an urgent need for bank lending to small and medium-sized enterprises, and on the other hand, there are some difficulties for banks to meet it. Factors that limit the ability of small businesses to obtain bank loans and increase the risk of such operations for banks are identified. The volumes of loans granted to small and medium-sized businesses in national and foreign currencies in Ukraine for 2017-2020 are analyzed, and the dynamics of interest rates on loans for medium, small and micro enterprises is studied. It is established that in recent years there has been an increase in lending to small and medium enterprises in the national currency against the background of a certain reduction in interest rates on these loans. At the same time, lending to small and medium-sized businesses in foreign currency is declining.
Given the significant level of negative impact of the COVID-19 pandemic on the activities of small and medium enterprises and their financial support, the characteristics of government programs of financial support for small businesses in countries such as USA, Switzerland, Italy, Canada, Bulgaria, Romania. The peculiarities of providing state financial support to small and medium enterprises in Ukraine under the program "Affordable Loans 5-7-9%" are analyzed and the composition of financial products to support small business in JSC "Sberbank", JSC "UKREXIMBANK", JSB "UKRGASBANK". A number of important tasks aimed at intensifying lending processes for small and medium enterprises in Ukraine and increasing their efficiency, in particular through ensuring the functioning of an effective intermediary between banking institutions and enterprises in the small and medium business sector, developing methods of differentiated approach to lending to medium, small and micro-enterprises, the use of digital technologies to improve the financial and credit support of small and medium enterprises, the development of online factoring lending, the implementation of a set of measures aimed at improving financial literacy among small businesses and bank employees understand the peculiarities of such entities , stimulating the processes of directing part of the funds of municipalities to the creation of municipal programs of preferential lending to small and medium enterprises, etc.
Keywords: credit; lending activities; small and medium enterprises; financial and credit relations; lending programs.
References
1. Hrabovs'ka, Ya., Tobenko, V. M. and Zevachenkova, O. E. (2020), “A role of small and midsize businesses is in the economy of country”, Prahmatyzm u pidhotovtsi majbutnikh pidpryiemtsiv, vol. 2, available at: http://elar.tsatu.edu.ua/bitstream/123456789/11459/1/%D0%93%D1%80%D0%B0%D0%B1%D0%BE%D0%B2%D1%81%D1%8C%D0%BA%D0%B0%20%D0%AF.%2C%20%D0%A2%D0%B5%D0%B1%D0%B5%D0%BD%D0%BA%D0%BE%20%D0%92.%D0%9C..pdf (Accessed 15July 2021).
2. Partyn, H.O. and Zahorodnij, A.H. (2020) “Sources and instruments of raising funds for financing small and medium-sized entities in Ukraine”, Bankivs'ka sprava, vol. 1(151), pp. 105-117.
3. Finclub (2019), “SME lending - prospects and conditions for reducing business lending rates”, transcript of the round table on October 8, available at: https://finclub.net/video-foto/kruglij-stil-kredituvannya-msb-perspektivi-i-umovi-znizhennya-stavok-kredituvannya-biznes.htm (Accessed 15July 2021).
4. Berger, A. N. and Udell, G. F. (1995), “Relationships Lending and Lines of Credit in Small Firm Finance”, Journal of Business. vol. 68, pp. 351–382.
5. Volkova, N. I. and Sviridova, K. D. (2017), “Analysis of small and medium business lending problems in modern economic conditions”, Finance, accounting, banks, vol. 1(22), pp. 55-62.
6. Zhezherun, Yu.V. and Bartosh, O.M. (2017), “Prospects for the resumption of bank lending to the real sector of the economy”, Financial research, vol. 1(2), pp. 144 – 152, available at: http://ir.stu.cn.ua/handle/123456789/15936 (Accessed 23 September 2021).
7. Maslak, O. I. and Kviatkovs'ka, L. A. (2011), “Features of lending to the real sector of the economy in conditions of financial instability”, Financial and credit activities: problems of theory and practice: a collection of scientific papers of the Kharkiv Institute of Banking, University of Banking, vol. 2(11), pp. 3–10.
8. Saraieva, I. M. and Nosova, N. I. (2014), “Problems of development of credit and financial mechanisms to support small business in Ukraine”, Economic innovations, vol. 57, pp. 348 – 360, available at: http://www.irbis-nbuv.gov.ua/cgi-bin/irbis_nbuv/cgiirbis_64.exe?I21DBN=LINK&P21DBN=UJRN&Z21ID=&S21REF=10&S21CNR=20&S21STN=1&S21FMT=ASP_meta&C21COM=S&2_S21P03=FILA=&2_S21STR=ecinn_2014_57_37 (Accessed 23 September 2021).
9. Sadkowski, W. (2013), “Offer of the banking sector for small and medium-sized enterprises during the economic crisis in Poland”, available at: https://ruj.uj.edu.pl/xmlui/handle/item/7545 (Accessed 15 July 2021).
10. Tymchenko, O. I. (2018), “Problems of financial support for small business development”, Efektyvna ekonomika, [Online], vol. 8, available at: http://www.economy.nayka.com.ua/pdf/8_2018/46.pdf (Accessed 23 September 2021).
11. Trovato, G. and Alfo, M. (2006), “Credit Rationing and the Financial Structure of Italian Small and Medium Enterprises”, Journal of Applied Economics, vol. 9, pp. 167–184.
12. Juszczyk S. and Jasionek M. (2011), “Lending to the sector of small and medium enterprises in Poland”, available at: http://yadda.icm.edu.pl/yadda/element/bwmeta1.element.ekon-element-000171377403 (Accessed 15July 2021).
13. Pyl'nova, V. P. (2020), “Assessment and control of creditworthiness of small businesses”, Investments: practice and experience, vol. 2, pp. 45 – 48, available at: http://www.investplan.com.ua/index.php?op=1&z=6997&i=6 (Accessed 23 September 2021).
14. Lemeshko, M.O. (2020), “Business support ecosystem in the context of the COVID-19 pandemic in Ukraine and in some EU countries”, Economics and organization of management, vol. 2(38), pp. 109-123, available at: https://jeou.donnu.edu.ua/article/view/9384 (Accessed 23 September 2021).
15. Romanyshyn, V.O., Umantsiv, H.V. and Sias'ko, I.V. (2018), “Intensification of lending to small and medium enterprises in Ukraine”, Economics, pp. 70-77, available at: http://www.investplan.com.ua/pdf/22_2018/14.pdf (Accessed 15 July 2021).
16. Official site of the NBU (2021), available at: https://bank.gov.ua/ (Accessed 23 September 2021).
17. Ruda, O. L. and Turchyk, M. M. (2018), “Organization of bank lending to small and medium-sized businesses in Ukraine”, Efektyvna ekonomika, [Online], vol. 10, available at: http://www.economy.nayka.com.ua/pdf/10_2018/61.pdf (Accessed 15July 2021).
18. Vedomosti (2020), “How the government helps small and medium-sized businesses in different countries”, available at: https://www.vedomosti.ru/economics/articles/2020/04/08/827470-pomogayut-malomu-biznesu (Accessed 23 September 2021).
19. Cabinet of Ministers of Ukraine (2020), Resolution “The procedure for providing financial state support to small and medium enterprises”, available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/28-2020-%D0%BF#Text. (дата звернення: 21.09.2021).
20. State program (2020), “Available loans 5-7-9”, available at: https://5-7-9.gov.ua/ (Accessed 15July 2021).
21. Ministry of Finance of Ukraine (2021), “Results of the week according to the results of the program "Affordable loans 5-7-9%”, available at: https://mof.gov.ua/uk/news/minfin_za_programoiu_5-7-9_pidpriiemtsi_otrimali_252_tis_dostupnikh_kreditiv_na_662_mlrd_grn__infografika-3137 (Accessed 18 October 2021).
22. Sadovnychyj, V. (2020), “7 trends of the year of the corona crisis in the financial market of Ukraine”, Financial club, available at: https://finclub.net/infografika/7-trendiv-goda-na-finansovomu-rynku-ukrainy.html (Accessed 23 September 2021).
23. Debit-Credit Ukrainian financial and accounting portal (2020), “The Ministry of Economy is strengthening support for small and medium-sized businesses with a new tool – factoring”, available at: https://news.dtkt.ua/society/economics/63975 (Accessed 23 September 2021).
24. Official site of the Ministry of Economy of Ukraine (2021), “Banking products and programs to help small and medium enterprises”, available at: https://www.me.gov.ua/Documents/Detail?lang=uk-UA&id=aba8ec4d-7a97-4b6c-9065-22aae227d6d7&title=BankivskiProduktiTaProgramiDopomogiMalomuISerednomuPidprimnitstvu (Accessed 15 December 2021).
25. Official site of the Cabinet of Ministers of Ukraine (2021), “Reform to support small and medium enterprises”, available at: https://www.kmu.gov.ua/diyalnist/reformi/ekonomichne-zrostannya/pidtrimka-malogo-i-serednogo-pidpriyemnictva (Accessed 02 November 2021).
26. Official site of the Ministry of Finance (2021), “Volumes of IGLBs in circulation”, available at: https://index.minfin.com.ua/ua/finance/bonds/volumes/ (Accessed 28 November 2021).
№ 2 2022
Дата публікації: 2022-02-24
Кількість переглядів: 13590
