DOI: 10.32702/2307-2105-2019.9.39
УДК: 519.71:330.142
Т. А. Чупілко
МАТЕМАТИЧНЕ МОДЕЛЮВАННЯ КІЛЬКІСНИХ ПОКАЗНИКІВ РИЗИКУ В МОДЕЛІ УПРАВЛІННЯ ОБОРОТНИМ КАПІТАЛОМ ПІДПРИЄМСТВА
Анотація
Аналізуються питання управління оборотним капіталом торгівельного підприємства за допомогою математичного моделювання. Розвинуто економіко-математичну модель оптимізації доходу підприємства в умовах обмеженого оборотного капіталу з урахуванням параметрів торгівельної діяльності підприємства, зокрема, оптових закупівель. При моделюванні враховані обсяги оптових закупівель, ціна та інтенсивність роздрібних продажів за обмежень на оборотний капітал. Окрему увагу приділено урахуванню кількісних показників ризику та його мінімізації в моделі управління оборотним капіталом підприємства. Кількісна оцінка ризику заснована на методах теорії імовірностей. Сподіваний прибуток визначається математичним сподіванням. В якості основних кількісних показників ризику приймаються варіація (дисперсія) та середнє квадратичне відхилення. Для визначення мінімуму ризику використовуються методи диференціального числення, а саме, необхідна та достатня умови існування безумовного екстремуму. Економіко-математична модель, розглянута в роботі, використовує також методи математичного програмування для визначення оптимального доходу і структури портфеля в умовах обмежених ресурсів.
Ключові слова: математичне моделювання; оборотний капітал; торгівельне підприємство; маржинальний дохід; ризик; мінімізація ризику
Література
1. Чупілко Т.А. Математична модель оптимізації оборотного капіталу торгового підприємства /Т.А. Чупілко, С.І. Чупілко // Збірник наукових праць ДДТУ (технічні науки). – 2016. – Випуск 1(28). – С.113-117.
2. Чупілко Т.А. Динамічна модель управління оборотним капіталом торгового підприємства /Т.А. Чупілко, С.І. Чупілко // Вісник Дніпропетровської державної фінансової академії. – 2015. – №1(33). – С. 135-147.
3. Вітлінський В.В. Аналіз, моделювання та управління економічним ризиком: Навчально-методичний посібник для самостійного вивчення дисципліни./ В.В. Вітлінський, П.І. Верченко. – К. : КНЕУ. - 2000. – 292 с.
4. Нгуен, К.Н. Моделирование и оптимизация управления структурой капитала фирмы / К.Н. Нгуен // Економіка: проблеми теорії та практики – Дн. : Наука і освіта. – № 29. – 2000. – C. 62-73.
T. A. Chupilko
MATHEMATICAL MODELING OF QUANTITATIVE RISK INDICATORS IN THE MANAGEMENT MODEL OF WORKING CAPITAL OF AN ENTERPRISE
Summary
Successful work of a trading company is connected with the necessity to analyse and forecast the basic parameters of the state of its activity. Optimization and econometric methods of economic-mathematical modelling are used for scientific substantiation. Risk theory, which can also be applied in modelling, uses methods of probability theory. Economic dependencies arising from the formalized presentation of the problem of managing the working capital of the enterprise, and, in particular, in wholesale purchases of a trading enterprise, are expressed in the form of mathematical equations and inequalities with certain limitations. Numerical and simulation methods are used to implement the models.
The author's previous works describe the method of branches and boundaries for the case where the intensity of demand for goods depends only on price and the task of optimizing the portfolio of wholesale purchases with a restriction on profitability.
The questions of management of working capital of trade enterprise with the help of mathematical modeling are analyzed. The economic-mathematical model of optimization of the enterprise's income in the conditions of the limited working capital has been developed taking into account the parameters of the company's trade activity, in particular, wholesale purchases. In modeling, the volume of wholesale purchases taken into account, the price and intensity of retail sales for working capital constraints. Particular attention is paid to taking into account quantitative risk indicators and minimizing them in the management model of working capital of the enterprise. Quantitative risk assessment is based on the methods of probability theory. Expected profit is determined by mathematical expectation. Variation (variance) and root mean square deviation are taken as the main quantitative indicators of risk. Differential calculus methods are used to determine the minimum risk, namely, the necessary and sufficient conditions for the existence of an unconditional extreme. The economic and mathematical model considered in the paper also uses mathematical programming methods to determine the optimal return and structure of a portfolio in resource constrained conditions.
Risk management is considered in detail for the simplified case of two products. The solution in this case is represented analytically. Computer modelling is used for any number of products. In the case of many products, an example of modelling will be given in the next article.
Keywords: mathematical modeling; working capital; trading company; marginal income; risk; risk minimization.
References
1. Chupilko, T.A. and Chupilko, S.I. (2016), “ Mathematical model of working capital optimization of commercial enterprises”, Zbirnyk naukovyh prac’ Dniprodzerzhins’kogo technichnogo universitetu (technichni nauki), №1(28), pp.113-117.
2. Chupilko, T.A. and Chupilko, S.I. (2015), “Dynamic model of working capital management of commercial enterprises”, Visnyk DDFA, № 1(33), pp. 135-147.
3. Vitlins’kiy, V.V. and Verchenko P.I. (2000), “ Analysis, modeling and management of economic risk”: Educational and methodical manual for independent study of discipline, К. : КNEU, 292 p.
4. Ngujen, K.N. (2000), “Modelirovanie i optimszacija upravlenija ctructuroj kapitala firmi”, Ekonomika: problemi teorii ta praktiki, Dn.: Nauka i osvita, № 29, pp. 62-73.
№ 9 2019
Дата публікації: 2019-09-27
Кількість переглядів: 7590
